第一条  财务管理

（一）研究生会经费实行公开化，办公室须设一套账本，以登记日常经费开支及重大活动经费使用情况。在记账过程中，需向各部索要各种原始凭证，详细登记所购置使用的物品的数量、单价、金额及具体用途，同时各部账目须日清月结。

（二）各部不准以研究生会名义在外乱挂账，若私自挂账，产生的一切费用自理，并依据情况通报批评。

第二条  资金预算

（一）各部在开展活动前，需进行前期经费预算，填写《研究生会活动经费预算表》，并将表格发送到指定邮箱。需要提前预取经费的，凭签字的经费申请表到办公室领取。活动结束后，由活动负责人向办公室提交财务决算报告，由办公室存档。并将发票与剩余钱财交还回办公室。

（二）各部在使用经费过程中应遵循"开源节流、用到实处"的原则，如开支超过预算，则超出部分由各部自行负责。如有特殊情况确需超出预算须报主席团和办公室讨论，决定是否同意修改活动方案。

（三）研究生活动经费可用于以下开支：

1.与学生活动相关的办公费（笔墨、纸张、颜料、电池等）;

2.印刷费（复印、电脑刻字、喷绘、奖状、请柬等）;

3.演出费（场地费、胶卷及彩扩、磁带或VCD片、矿泉水和餐饮费、演出服装费、演出用化妆品、工作费等）;

4.比赛费（场地费、矿泉水、服装费、奖金、奖品费、工作费、劳务费等）;

5.交通费;

6.资料费;

7.活动经费支出内容不能只笼统填办公用品、礼品、日用品等，禁止用于下列开支：无正式发票，大笔餐费（超过每人次10元）。

第三条  预支与报销

（一）预支现金前应上报办公室，并由办公室详细填写暂付款凭证，经院团委老师和主席签字后，再到办公室审核、领取现金。

（二）各部门日常零星支出须首先征得办公室同意后方可报销。

（三）为保证活动发票能顺利报销，需注意以下事项：

1.各部长应该重视财务工作，活动支出应开具并保管相关发票，活动结束后凭等额发票及时到办公室报销活动实际经费，否则不予报销；

2.若一些活动无法开具正式发票，可开成收据，题头写河北中医学院研究生会，内容可参照以上经费活动写；

3.报销发票要有明细品名，不能笼统开办公用品。每张大额发票要有经办人、验收人签名；

4.活动结束后应在两天内完成报销工作。在报销时应汇总本次活动所产生的全部费用支出，并在报销单上注明该活动的活动名称；